Bedragen x € 1.000 | Begroting 2021 | Begroting 2021 | Rekening 2021 | Begr versus Rek. | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Taakveld | lasten | baten | lasten | baten | lasten | baten | Verschil |
Bestuur | 1.812 | 0 | 1.849 | 0 | 1.799 | 43 | 93 |
Burgerzaken | 1.032 | 377 | 1.020 | 377 | 974 | 399 | 68 |
Beheer overige gebouwen en gronden | 90 | 95 | 190 | 95 | 129 | 126 | 91 |
Overhead | 10.040 | 98 | 11.067 | 98 | 11.739 | 155 | -614 |
Treasury | -53 | 864 | -37 | 753 | 400 | 918 | -272 |
OZB woningen | 416 | 3.730 | 443 | 3.808 | -33 | 3.828 | 496 |
OZB niet-woningen | 174 | 2.703 | 174 | 2.700 | 52 | 2.753 | 175 |
Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds | 0 | 53.612 | 0 | 55.957 | 0 | 56.661 | 704 |
Overige baten en lasten | -533 | 15 | -781 | 192 | 13 | 379 | -607 |
Mutaties reserves | 3.068 | 1.709 | 16.461 | 16.241 | 16.451 | 16.687 | 456 |
Resultaat van de rekening van baten en lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 5.051 | 0 | -5.051 |
Totaal lasten/baten | 16.045 | 63.202 | 30.386 | 80.222 | 36.574 | 81.948 | -4.461 |
Toelichting:
Het voordeel van € 590.000 (Dit is exclusief het resultaat van € 5.051.000 dat al als last is bestemd) in dit programma wordt per saldo verklaard door:
- Het voordeel op het taakveld bestuur van € 93.000. Het betreft de volgende grotere verschillen:
- Hogere baten door de vrijval van een bestuurdersvoorziening (€ 43.000).
- Hogere baten van € 128.000 een voordeel op het saldo van een vrijval en een dotatie aan de APPA voorziening.
- Hogere overige lasten van € 80.000. Dit is het saldo van een voordeel op diverse kleinere afwijkingen op functionele uitgaven (€ 100.000) en hogere toerekening van uitgaven vanaf de kostenplaatsen (€ 180.000). Binnen de functionele uitgaven vallen de lagere vergaderkosten van de raad (€ 25.000) en lagere kosten van de rekenkamercommissie (€ 13.260) op. Daarnaast is sprake van hogere salarislasten bij zowel de raad (€ 13.245) als bij het college (€ 10.685).
- Het voordeel op het taakveld burgerzaken van € 68.000. Het betreft de volgende grotere verschillen:
- Per saldo € 22.000 hoger baten uit diverse leges. De grotere afwijkingen zitten in hogere leges voor naturalisatieverzoeken (€ 30.000), rijbewijzen (€ 9.000) en paspoorten (€ 12.750) en lagere leges voor identiteitskaarten (€ 17.000) en verklaringen omtrent gedrag (€ 16.650).
- Hier tegenover staan per saldo hoger dan begrote uitgaven aan het rijk (€ 18.255).
- De uitgaven voor verkiezingen waren in 2021 afgerond € 23.000 hoger dan begroot.
- De toerekening van de kostenplaatsen was € 68.000 lager dan begroot.
- Het voordeel op het taakveld Beheer overige gebouwen en gronden van € 91.000. Het betreft de volgende grotere verschillen:
- Hogere baten van € 31.000 door meer grondverkopen via verspreide gronden.
- De kosten om het perceel Karspelstraat in te richten vielen lager uit dan begroot.
- Het nadeel op het taakveld Ondersteuning organisatie van € 614.000. Het betreft de volgende grotere verschillen:
- Het negatieve saldo (€ 480.000) van lagere toerekening van diverse overheadkosten (voordeel € 660.000) en een verlaging van budgetten in verband met de overheveling (€ 1.140.000).
- De proceskosten leverde een nadeel van € 60.000 op.
- Het budget voor organisatieontwikkeling is niet volledig benut wat een voordeel van € 27.000 oplevert.
- Het nadeel op het taakveld Treasury van € 272.000. Het betreft de volgende grotere verschillen:
- Er is per saldo een voordeel van € 35.000 op rentebaten in verband met verstrekte leningen (Breedband, energiecoöperatie Midden-Drenthe en zonnepark Leemdijk).
- Hier tegenover staat een nadeel op afschrijvingen en rentelasten ter hoogte van € 305.000.
- Het voordeel op het taakvelden OZB woningen en OZB niet woningen van € 671.000. Het betreft de volgende grotere verschillen:
- De werkelijke opbrengsten van de OZB woningen en niet woningen waren afgerond € 64.500 hoger dan begroot.
- Voor het overige zitten de verschillen in de doorrekening van kosten.
- Het voordeel op het taakveld Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds van € 704.000.
- Het betrof de effecten van de mei-, september- en decembercirculaire inclusief de corona compensatie en verrekeningen van voorgaande jaren. In afzonderlijke brieven is de raad over de effecten van de circulaires geïnformeerd.
- In 2021 is een bedrag van € 242.500 ontvangen aan coronacompensatie dat deels nog betrekking heeft op 2020. Dit bedrag was niet begroot.
- Daarnaast is er een voordeel op coronacompensatie ter hoogte van € 210.000. Dit bedrag is ingezet op diverse taakvelden waar deze lasten niet waren begroot.
- Van de post onvoorzien van € 25.000 is een bedrag van € 5.100 besteed voor de geurmonitor. Van dit bedrag resteert daardoor afgerond € 20.000.
- Hieronder staan een aantal nadelen waaronder het vervallen van de stelpost onderuitputting van -/- € 678.000. De onderuitputting betreft het begrote voordeel in de kapitaallasten van de nog niet gerealiseerd investeringen. De werkelijke voordelen staan verspreid over alle taakvelden.
- De gemeente kon ruim €144.000 minder BTW van de gemeenschappelijke regelingen declareren bij het BCF fonds.
- De afwijkingen tussen de begrote en de werkelijke toevoegingen of onttrekkingen aan de reserves om de werkelijke lasten of verschillen tussen lasten en baten van bijvoorbeeld afval, riolering, onderhoud en vervangingsinvesteringen te dekken. De grootste mutaties zijn de hogere onttrekking ten behoeve van riolering en afvalstoffenheffing (totaal € 223.000) en vervangingsinvesteringen (€ 53.500) en een lagere onttrekking aan de reserves ten behoeve van onderhoud gebouwen (€ 120.000).
- De omzetting van de reserve egalisatie tarief afvalstoffenheffing naar een voorziening egalisatie tarief afvalstoffenheffing heeft geleid tot positieve mutatie in de reserves van € 353.000.