Balans

Vlottende activa

Voorraden

Voor het totaal van de in exploitatie zijnde complexen kan van het verloop in 2021 het volgende overzicht worden weergegeven:

* De bouwgronden Lindelaar en An Boerbrink zijn in 2021 in exploitatie genomen en zijn omgezet van Strategische Gronden naar Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie in de jaarrekening.

De winstname 2021 van € 627K is tot stand gekomen door enerzijds de POC methode en anderzijds door het afsluiten van een 2 complexen en 2 bedrijventerreinen in 2021.
De complexen Hijken en Zwiggelte en de bedrijventerreinen Leemdijk-West en Nieuw Balinge zijn in 2021 afgesloten, wat tot een winstname van € 126K heeft geleid. Voor de resterende complexen is POC-methode toegepast en dat heeft geresulteerd in een winst van € 501K.

Vorderingen op openbare lichamen
Het saldo van de vorderingen op openbare lichamen heeft voor € 4,4 miljoen betrekking op het BTW compensatiefonds.
Het overige deel van de vorderingen op openbare lichamen heeft onder andere betrekking op:
 (x € 1.000)

• Min. BZK betreft  verrekening Algemene Uitkering  € 383;
• Prov. Drenthe diverse subsidies € 44;
• Gemeente Assen uitkering zorg in natura (beschermd wonen)  € 705;
• Belastingdienst  betreft te compenseren btw  € 94;
• Aftrekbare / te verrekenen btw € 738;
• Gemeente Hoogeveen betreft inzet personen jeugdacademie € 45;
• Veiligheidsregio Drenthe betreft detachering € 31;
• Gemeente Assen betreft detachering en subsidie RMC € 27;
• Min.SoZa betreft verstrekt bedrijfskapitaal BBZ nieuw € 194;
• Min.V.W.S. betreft SPUK  -/- € 89
• Gemeente Westerkwartier te Leek betreft afrekening client K.O. € 24;

Uitzettingen in 's Rijks schatkist
Dit betreft de post schatkistbankieren op 31-12-2021.
Er zijn geen vaste geldleningen afgesloten in 2021.

Overige vorderingen
De overige vorderingen bestaan uit (>€ 50.000): (x € 1.000)

• Not. Tijdhof, Daverschot, de Jong Posthumus betreft  verkoop grond € 52;
• St. Stimuleringsfonds Volkshuisv. Ned.Gem./ afr.zonneleningen/afl.+rente € 68;
• Gem.belastingen € 468;
• Terugvordering BBZ, verhaal WWB, Krediethypotheek , Bijz.Bijstand en Minima, TOZO € 570;
• VDM Woningen BV / Omgevingsvergunning € 51;
• Nederlands Agrarisch Verbond BV / Omgevingsvergunning € 86;
• Comfort Projectontwikkeling / omgevingsvergunning € 74;
• Afvalfonds Verpakkingen -Nedvang / vergoeding zwerfafval  € 304;
• Sociale Verzekeringsbank / PGB Wmo beg en jeugd € 67

Voor diverse vorderingen is rekening gehouden met een voorziening voor oninbaarheid ter hoogte van € 9.713. De voorziening oninbaarheid van belastingdebiteuren bedraagt € 82.770.

Het totaal banksaldi per 31 december 2021 bevat de tegoeden in rekening courant met de diverse banken.

Schatkistbankieren
Voor het schatkistbankieren wordt een drempel gehanteerd voor het geld dat buiten de schatkist gehouden mag worden. Voor de gemeente Midden-Drenthe geldt een drempel van € 633.887 (voor het 1^e en 2^e kwartaal) € 1.690.364 (voor het 3^e en 4^e kwartaal). Hieronder zijn per kwartaal de som van de op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen weergegeven:

Uit de tabel blijkt dat de drempel schatkistbankieren in de kwartalen 1 en 2 is overschreden.