RESERVES EN VOORZIENINGEN (x 1.000)
Omschrijving | Saldo op 1 jan | Rente | Toevoeging | Onttrekking | Saldo op 31- dec | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserves | |||||||||
A - Reserve | |||||||||
Algemeen Weerstandsvermogen | 3.017 | - | - | - | 3.017 | ||||
Weerstandsvermogen bouwgrondexploitatie | 1.439 | - | 729 | - | 2.168 | ||||
- | |||||||||
B - Reserve | - | ||||||||
Rekeningresultaat 2020 | 2.226 | - | - | 2.226 | - | ||||
Totaal algemene reserves | 6.682 | 0 | 729 | 2.226 | 5.185 | ||||
Bestemmingsreserves | - | ||||||||
Egalisatiereserves: | - | ||||||||
Egalisatie tarief afvalstoffenheffing | 542 | - | - | 542 | - | ||||
Totaal egalisatiereserves | 542 | 0 | 0 | 542 | 0 | ||||
Overige bestemmingsreserves: | - | ||||||||
Algemene Bestemmingsreserve | 5.621 | - | 4.261 | 1.866 | 8.016 | ||||
Openbare Verlichting | 5 | - | 58 | - | 63 | ||||
Jeugdgezondheidszorg BDU CJG | 394 | - | - | 394 | - | ||||
Gezondheidszorg v.m. gemeente Beilen | 49 | 1 | - | - | 50 | ||||
Sociaal Domein (vm. Conjunctuurreserve) | 2.006 | - | 1.404 | 210 | 3.200 | ||||
Algemene reserve Breedband | 2.969 | - | - | 2.969 | - | ||||
Reserve dekking kapitaallasten overig | 2.638 | - | 361 | 122 | 2.877 | ||||
Reserve dekking kapitaallasten wegen en bruggen | 9.949 | - | 1.124 | 298 | 10.775 | ||||
Budgetoverheveling | 7.479 | - | 6.984 | 7.479 | 6.984 | ||||
Reserve bibliotheek | - | - | 175 | - | 175 | ||||
Reserve Energiecoop. Midden-Drenthe | - | - | 400 | - | 400 | ||||
Reserve dorpsvisie en dorpshuizen | - | - | 219 | - | 219 | ||||
Egalisatiereserve Onderhoud gebouwen | 559 | - | 21 | - | 580 | ||||
Reserve riolering | 820 | - | - | 33 | 788 | ||||
Vervangingsinvesteringen | 1.135 | - | 722 | 556 | 1.301 | ||||
Totaal overige bestemmingsreserves | 33.625 | 1 | 15.729 | 13.927 | 35.428 | ||||
Totaal reserves | 40.849 | 1 | 16.458 | 16.695 | 40.613 | ||||
Voorzieningen | |||||||||
Voorziening APPA-pensioenen | 1.977 | - | -416 | 94 | 1.467 | ||||
Voorziening voormalig personeel | 43 | - | - | 43 | - | ||||
Voorziening vervanging riolering | 2.385 | - | 988 | 1.216 | 2.157 | ||||
Voorziening egalisatie tarief afvalstoffenheffing | - | - | 542 | 189 | 353 | ||||
Voorziening APPA-wachtgelden | 110 | - | 287 | 68 | 329 | ||||
Totaal voorzieningen | 4.515 | - | 1.401 | 1.610 | 4.306 | ||||
Totaal generaal | 45.364 | 1 | 17.859 | 18.305 | 44.919 | ||||
Toelichting op de toevoegingen en onttrekkingen: | |||||||||
A - Reserve | |||||||||
Algemeen weerstandsvermogen | |||||||||
De algemene reserve wordt gebruikt als buffer voor onvoorzienbare incidentele uitgaven | |||||||||
en voor andere niet voorzienbare financiële risico's. | |||||||||
Stand per 1-1 | 3.017 | ||||||||
Toevoegingen: | |||||||||
- | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
- | |||||||||
Stand per 31-12 | 3.017 | ||||||||
Weerstandsvermogen bouwgrondexploitatie | |||||||||
De algemene reserve weerstandsvermogen bouwgrondexploitatie dient als buffer om | |||||||||
financiële tegenvallers in de bouwgrondexploitatie op te vangen. | |||||||||
Stand per 1-1 | 1.439 | ||||||||
Toevoegingen: | |||||||||
Bestemming resultaat 2020 | 729 | ||||||||
729 | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
- | |||||||||
Stand per 31-12 | 2.168 | ||||||||
B - Reserve | |||||||||
Rekeningresultaat 2020 | |||||||||
Stand per 1-1 | 2.226 | ||||||||
Toevoegingen: | |||||||||
- | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
Bestemming resultaat 2020 | 2.226 | ||||||||
2.226 | |||||||||
Stand per 31-12 | - | ||||||||
Egalisatie tarief afvalstoffenheffing | |||||||||
Deze bestemmingsreserve dient om schommelingen in de tariefstelling afvalstoffenheffing | |||||||||
op te kunnen vangen. In 2021 is deze reserve omgezet in een voorziening. | |||||||||
Stand per 1-1 | 542 | ||||||||
Toevoegingen: | |||||||||
- | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
tgv exploitatie | 542 | ||||||||
542 | |||||||||
Stand per 31-12 | - | ||||||||
Algemene bestemmingsreserve(x € 1.000) | |||||||||
De reserve heeft als doel om middelen te reserveren voor het dekken van incidentele | |||||||||
exploitatiebudgetten of de afschrijvingskosten van investeringsprojecten. | |||||||||
Stand per 1-1 | 5.621 | ||||||||
Toevoegingen: | |||||||||
Uit rek.saldo 2020 | 721 | ||||||||
opheffing reserve BDU | 394 | ||||||||
opheffing reserve breedband | 2.749 | ||||||||
Uit najaarsnota | 56 | ||||||||
Alg. reserve tbv gebiedsvisie haven | 340 | ||||||||
4.261 | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
tgv expl. Nadeel Vjnota | 404 | ||||||||
tbv Dvl en ICT | 250 | ||||||||
Scan civiele projecten | 160 | ||||||||
brandweerkzerene Smilde | 313 | ||||||||
Risico Energiecoop MD | 400 | ||||||||
geluidswal Spier | 15 | ||||||||
vitale vakantieparken | 21 | ||||||||
agenda veenkolonieen | 5 | ||||||||
eikenprocessierups | 35 | ||||||||
bomenbeheer | 159 | ||||||||
akoestiek Drenthehal | 34 | ||||||||
koepelkerk | 25 | ||||||||
bloeinde bermen en grasvelden | 25 | ||||||||
woonwagenbeleid | 20 | ||||||||
1.866 | |||||||||
Stand per 31-12 | 8.016 | ||||||||
Openbare verlichting (x € 1.000) | |||||||||
De reserve heeft als doel het realiseren van het “Uitvoering beleidsplan Verduurzaming | |||||||||
openbare verlichting 2014-2023”. | |||||||||
Stand per 1-1 | 5 | ||||||||
Toevoegingen: | |||||||||
Tbv de uitvoering | 58 | ||||||||
58 | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
- | |||||||||
Stand per 31-12 | 63 | ||||||||
Jeugdgezondheidszorg BDU CJG | |||||||||
Het doel van deze reserve is om deze middelen beschikbaar te houden voor de | |||||||||
jeugd(gezondheids)zorg. | |||||||||
Stand per 1-1 | 394 | ||||||||
Toevoegingen: | |||||||||
- | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
Opheffing reserve | 394 | ||||||||
394 | |||||||||
Stand per 31-12 | - | ||||||||
Gezondheidszorg voormalige gemeente Beilen | |||||||||
De voormalige gemeente Beilen heeft in het verleden een schenking van het Groene Kruis | |||||||||
aanvaard. De schenking is beschikbaar gesteld voor het vormen van een gemeentelijk fonds | |||||||||
gezondheidszorg voor de bekostiging van projecten in de gezondheidszorg in het algemeen. | |||||||||
Stand per 1-1 | 49 | ||||||||
Toevoegingen: | |||||||||
Rentebijschrijving | 1 | ||||||||
1 | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
- | |||||||||
Stand per 31-12 | 50 | ||||||||
Sociaal domein | |||||||||
Deze reserve is bedoeld als buffer voor eventuele tekorten en/of investeringen in het | |||||||||
sociaal domein. | |||||||||
Stand per 1-1 | 2.006 | ||||||||
Toevoegingen: | |||||||||
res. Voogdij 18+/alg uitk. | 1.404 | ||||||||
1.404 | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
Onttrekking reserve | 210 | ||||||||
210 | |||||||||
Stand per 31-12 | 3.200 | ||||||||
Algemene reserve breedband | |||||||||
Deze reserve heeft als doel het volledig afdekken van het risico met betrekking tot de verstrekte | |||||||||
geldlening aanleg glasvezelkabel buitengebied. | |||||||||
Stand per 1-1 | 2.969 | ||||||||
Toevoegingen: | |||||||||
- | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
Opheffing reserve | 2.969 | ||||||||
2.969 | |||||||||
Stand per 31-12 | - | ||||||||
Reserve dekking kapitaallasten overig | |||||||||
Deze bestemmingsreserve is bedoeld ter dekking van de kapitaallasten van investeringen met | |||||||||
incidentele dekking (niet zijnde het project Wegen en bruggen). | |||||||||
Stand per 1-1 | 2.638 | ||||||||
Toevoegingen: | 8 | ||||||||
tbv brandeerkazerne Smilde | 313 | ||||||||
geluidswal Spier | 15 | ||||||||
pad Veenbrug | 25 | ||||||||
361 | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
Desinvestering richting balans | 9 | ||||||||
Ontrekking res kapitaallasten | 113 | ||||||||
122 | |||||||||
Stand per 31-12 | 2.877 | ||||||||
Reserve dekking kapitaallasten wegen en bruggen | |||||||||
Deze bestemmingsreserve is bedoeld ter dekking van de kapitaallasten van het project | |||||||||
Wegen en bruggen. | |||||||||
Stand per 1-1 | 9.949 | ||||||||
Toevoegingen: | |||||||||
Aanv. Onderuitputting bested.plan | 120 | ||||||||
Storting 2021 | 898 | ||||||||
BDU Subsidie verbet. Landbouwroutes | 106 | ||||||||
1.124 | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
Onttrek. Res. Kapitaallasten | 298 | ||||||||
298 | |||||||||
Stand per 31-12 | 10.775 | ||||||||
Budgetoverheveling | |||||||||
Stand per 1-1 | 7.479 | ||||||||
Toevoegingen: | |||||||||
Vanuit HTV0 | 3.461 | ||||||||
Vanuit HTV6 | 2.695 | ||||||||
Vanuit HTV8 | 828 | ||||||||
6.984 | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
Overhev. HTV0 | 2.740 | ||||||||
Overhev. HTV2 | 150 | ||||||||
Overhev. HTV3 | 122 | ||||||||
Overhev. HTV5 | 583 | ||||||||
Overhev. HTV6 | 2.630 | ||||||||
Overhev. HTV7 | 615 | ||||||||
Overhev. HTV8 | 640 | ||||||||
7.479 | |||||||||
Stand per 31-12 | 6.984 | ||||||||
Egalisatiereserve Onderhoud gebouwen | |||||||||
Deze bestemmingsreserve is ingesteld om de jaarlijks schommelende | |||||||||
onderhoudskosten gemeentelijke gebouwen (exclusief schoolgebouwen), op basis van | |||||||||
het meerjarig onderhoudsplan, te kunnen bekostigen. | |||||||||
Stand per 1-1 | 559 | ||||||||
Toevoegingen: | |||||||||
onttrekking van onderhoud gebouwen | 21 | ||||||||
21 | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
Tgv exploitatie 2021 | - | ||||||||
- | |||||||||
Stand per 31-12 | 580 | ||||||||
Reserve riolering | |||||||||
Deze bestemmingsreserve is bedoeld om de resultaten op riolering beschikbaar te houden | |||||||||
voor dit onderdeel. | |||||||||
Stand per 1-1 | 820 | ||||||||
Toevoegingen: | |||||||||
- | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
Omzetting naar voorziening | 33 | ||||||||
788 | |||||||||
Stand per 31-12 | - | ||||||||
Egalisatiereserve Vervangingsinvesteringen | |||||||||
Deze bestemmingsreserve is ingesteld om de jaarlijkse (schommelende) kapitaallasten van de | |||||||||
vervangingsinvesteringen van materieel, meubilair en automatiseringsmiddelen te dekken. | |||||||||
Stand per 1-1 | 1.135 | ||||||||
Toevoegingen: | |||||||||
Reserv. Spuk 2021 | 18 | ||||||||
Inruil 2020 | 71 | ||||||||
Storting 2021 | 694 | ||||||||
verminderingen ICT budgetten | -61 | ||||||||
722 | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
Corr, Desinvestering | 8 | ||||||||
Ontr. Res. Vervangingsinvestering | 548 | ||||||||
556 | |||||||||
Stand per 31-12 | 1.301 | ||||||||
Voorzieningen: | |||||||||
Voorziening APPA-pensioenen | |||||||||
Deze voorziening is bedoeld voor de opbouw van de pensioenen van de wethouders. | |||||||||
De jaarlijkse toevoeging wordt actuarieel berekend. | |||||||||
Stand per 1-1 | 1.977 | ||||||||
Toevoegingen: | |||||||||
Vrijval voorz. APPA | -416 | ||||||||
-416 | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
corr. APPA | 10 | ||||||||
Salarissen | 8 | ||||||||
Voorziening voormalig personee; | 76 | ||||||||
94 | |||||||||
Stand per 31-12 | 1.467 | ||||||||
Voorziening voormalig personeel | |||||||||
Deze voorziening is bedoeld voor het pensioen van een voormalig medewerker. | |||||||||
Stand per 1-1 | 43 | ||||||||
Toevoegingen: | |||||||||
- | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
vrijv. Voors. HK Brouwer | 43 | ||||||||
43 | |||||||||
Stand per 31-12 | - | ||||||||
Voorziening vervanging riolering | |||||||||
Dit is een onderhoudsegalisatievoorziening voor riolering cf ex artikel 44 lid d BBV | |||||||||
Stand per 1-1 | 2.385 | ||||||||
Toevoegingen: | |||||||||
Resultaat | 988 | ||||||||
988 | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
Investering vervanging riolering | 1.216 | ||||||||
1.216 | |||||||||
Stand per 31-12 | 2.157 | ||||||||
Voorziening APPA-wachtgelden | |||||||||
Dit is een voorziening voor het afdekken van het risico van te betalen wachtgelden. | |||||||||
Stand per 1-1 | 110 | ||||||||
Toevoegingen: | |||||||||
Dotatie APPA wachtgelden | 287 | ||||||||
287 | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
Voorziening APPA Wachtgelden | 68 | ||||||||
68 | |||||||||
Stand per 31-12 | 329 | ||||||||
Egalisatie tarief afvalstoffenheffing | |||||||||
Deze voorziening dient om schommelingen in de tariefstelling afvalstoffenheffing | |||||||||
op te kunnen vangen. Vanaf boekjaar 2021 is de bestemmingsreserve omgezet naar een voorziening. | |||||||||
Stand per 1-1 | - | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Toevoegingen: | 542 | ||||||||
- | |||||||||
Onttrekkingen: | |||||||||
Tgv exploitatie | 189 | ||||||||
189 | |||||||||
Stand per 31-12 | 353 | ||||||||
Langlopende schulden:
Omschrijving | Saldo | Aflossingen | Opgenomen | Saldo | Rente | Gem. | ||
bedragen x € 1.000 | 01-01-2021 | 31-12-2021 | percentage | |||||
1. Leningen BNG | 37.280 | 4.215 | - | 33.065 | 962 | 2,58 | ||
2. Leningen overige banken | 21.426 | 410 | - | 21.016 | 87 | 0,41 | ||
3. Leningen pensioenfondsen | ||||||||
4. Overige leningen | ||||||||
58.706 | 4.625 | - | 54.081 | 1.049 | 1,79 | |||
Toelichting: | |||
|---|---|---|---|
Dit jaar zijn er geen langlopende geldleningen afgesloten. | |||