Risico's
Onderwerp | Omschrijving van het risico | Risico-score | Risico-kans in % | Bedrag | Risico-bedrag | I of S | Reactie | Beheersmaatregel |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Sociaal domein | De kosten binnen het sociaal domein stijgen de komende jaren met gemiddeld € 750.000. De verwachting is dat door de invoering van verschillende maatregelen uit het programma Sociaal Domein deze kostenstijging met 50% kan worden teruggebracht. Het risico bestaat dat dit niet of in beperkte mate gaat lukken. | 3c | 40% | 375.000 | 150.000 | S | verminderen / accepteren | Het beleid overeenkomstig aanpassen. Het aanwenden van de opgebouwde reserve. |
Participatiewet | Uitkeringslasten tot 107,5% van het door het rijk toegekende inkomensdeel komen voor risico van de gemeente. De geraamde rijksbijdrage bedraagt afgerond € 7.344.500. 7,5% hiervan is € 550.838. | 3c | 20% | 550.838 | 110.168 | S | verminderen / accepteren | In de werkprocessen is veel aandacht voor het voorkomen van fraude. In het kader van de re-integratie worden zoveel mogelijk bijstandsgerechtigden naar werk begeleid. Een plotselinge stijging van het aantal bijstandsgerechtigden kan echter niet altijd worden opgevangen. |
Arbeidsparticipatie | Open einderegeling | 5a | 20% | 80.000 | 16.000 | S | accepteren | Afhankelijk van de jaarlijkse uitkomst keuring moet uit eigen middelen worden bijgedragen. |
Overhead | De gemeente heeft nog 3 gewaarborgde geldleningen. Restant waarde is nog € 3,412 miljoen. Het risicobedrag stellen wij op 25% | 1b | 15% | 853.000 | 127.950 | I | Accepteren/ beheersen | Wij kunnen hier niet zelf op sturen maar volgen het kritisch. |
Grondexploitatie | De boekwaarden en de begrote lasten worden niet meer afgedekt door de begrote baten. | 1c | 15% | 2.455.000 | 368.250 | I | beheersen | Toekomstige negatieve resultaten worden direct via een voorziening genomen. Pas investeren als er reële verkopen worden verwacht. Het saldo van de reserve bouwgrond is van voldoende omvang. |
Gemeentefonds | Door aanpassingen in de accressen en nadelig effect op de herijking gemeentefonds. | 4e | 75% | 2.571.000 | 1.928.250 | I | accepteren | Indien van toepassing kortingen doorrekenen aan de budgetten van de vakafdelingen. |
Milieu | Er is een risico dat de verstrekte zonneleningen niet worden terugbetaald. | 1c | 15% | 449.000 | 67.350 | I | beheersen | Jaarlijks wordt de zonnelening afgelost waarmee het risico ook wordt afgebouwd. |
Overhead | Onvoldoende kennis over de complexe regelgeving op dit gebied waardoor ten onrechte Staatssteun wordt verschaft of onjuist wordt aanbesteed. | 1b | 15% | 500.000 | 75.000 | S | verminderen | Processen zijn zo ingericht dat in principe advisering plaatsvindt door Juridische zaken (Staatssteun) en / of de inkoper (gecoördineerde inkoopfunctie). |
Ruimtelijke ordening | Dat de begrote legesopbrengsten niet worden gerealiseerd. Zeer conjunctuurgevoelig. | 3b | 20% | 714.000 | 142.800 | I | verminderen | Flexibel inspelen op de lastenkant als de baten/werkzaamheden achterblijven. |
Begraafplaatsen | Dat de begrote legesopbrengsten niet worden gerealiseerd. | 4a | 15% | 400.000 | 60.000 | I | verminderen | Informeren over mogelijkheden gemeentelijke begraafplaatsen, lasten verlagen |
Overhead | Welke schade een inbraak kan veroorzaken is nauwelijks te geven. Hangt af van de informatie die er wordt afgehaald en wat ermee wordt gedaan. | 2b | 15% | 500.000 | 75.000 | I | voorkomen | Optimale beveiliging en jaarlijks via een audit toetsen. |
Economische ontwikkeling | Mogelijk dat een schadeloosstelling moet worden betaald om het kettingbeding te beëindigen. | 1C | 15% | 450.000 | 67.500 | I | beheersen | De planning is om op dit gebied te bestemmen als parkeerplaats en niet voor de supermarkt. Bij de planontwikking hiermee rekening houden. |
Wonen en bouwen | Dat de gebouwen op strategische gronden niet meer worden verhuurd. | 4a | 15% | 250.000 | 37.500 | I | beheersen | |
Omgevingswet | Dat de nieuwe omgevingswet een naderende financiële mistbank kan gaan worden. | 4c | 50% | 500.000 | 250.000 | I/S | beheersen | Welke financiële gevolgen brengt dit met zich mee? Tja, dát kan eigenlijk nog niemand overzien. Tijdig inspelen op verschuiving van werkzaamheden. |
Economische ontwikkeling | Er is lening verstrekt van € 2,75 miljoen | I | beheersen | Nadruk op juridisch control. Het beschikbaar gesteld bedrag is als een reserve geparkeerd. Het financiële risico is afgedekt. | ||||
Corona effecten | Om besmettingen te minimaliseren zijn diverse maatregelen genomen | I | beheersen | De insteek is om de gemaakte kosten vergoed te krijgen door het Rijk. | ||||
PAS (Programma Aanpak Stikstof) ontwikkelingen. | Kan gevolgen hebben voor diverse bouwontwikkelingen | I | accepteren/ beheersen | Het PAS kan niet meer worden gebruikt voor het verlenen van vergunningen. Er moeten landelijk nieuwe beleidsregels opgesteld worden. | ||||
3.475.768 |
Toelichting
In bovenstaande tabel staan de risico's uit de begroting 2021 opgenomen. Zonder alle risico's afzonderlijk en diepgaand te beoordelen kunnen we constateren dat de risico's zich niet hebben voorgedaan of door maatregelen beheersbaar zijn gemaakt.
Het budget voor het sociaal domein is in de najaarsnota per saldo met € 1,3 miljoen naar boven bijgesteld, maar komt uiteindelijk uit op een voordeel van € 1,5 miljoen. Ook de inkomensregelingen zijn per saldo positief afgesloten in 2021. Door coronabijdragen vanuit het rijk, ontwikkelingen van het accres en andere incidentele bijdragen sluit ook de batenkant van de exploitatie positief af ten ten opzichte van de begroting. De legesopbrengsten tot slot liggen uiteindelijk hoger dan opgenomen in de bijgestelde begroting.